Definition des persönlichen Finanzspezialisten (PFS)

Was ist ein persönlicher Finanzspezialist (PFS)?

Ein Personal Financial Specialist (PFS) ist eine Zertifizierung für vereidigte Wirtschaftsprüfer (CPAs), die es ihnen ermöglichen, ihr Fachwissen und ihr Angebot um finanzielle Planung und Vermögensverwaltung.

Das American Institute of Certified Public Accountants (AICPA) hat den Personal Financial Specialist (PFS)-Berechtigungsnachweis erstellt, der CPAs vorbehalten ist, was bedeutet, dass der Besitz eines CPA eine Voraussetzung ist.

Es gibt sowohl schulische als auch berufliche Voraussetzungen, die erfüllt werden müssen, bevor ein PFS erworben werden kann. Das Halten eines PFS hat jedoch zahlreiche Vorteile, darunter erweiterte Beschäftigungsmöglichkeiten bei Unternehmen, Beratungsunternehmen und die Möglichkeit, eine Vermögensverwaltungspraxis zu führen oder zu besitzen.

Verstehen eines persönlichen Finanzspezialisten (PFS)

Eine Zertifizierung zum Personal Financial Specialist (PFS) wird ausschließlich CPAs verliehen. Laut AICPA ist ein PFS Zertifizierung stellt "eine starke Kombination aus umfangreicher Steuerexpertise umfassender Kenntnisse im Finanzbereich" dar Planung."

PFS-Bewerber studieren Nachlassplanung, Ruhestandsplanung, investieren, Versicherung, und andere Bereiche der persönlichen Finanzplanung. Personen mit der PFS-Bezeichnung können für Wirtschaftsprüfungsgesellschaften, Beratungsunternehmen arbeiten oder ihre eigene Firma leiten.

Der Erwerb des Personal Financial Specialist (PFS) bedeutet, dass Einzelpersonen das Recht erworben haben, die PFS-Bezeichnung mit ihren Namen, die die Jobchancen, den beruflichen Ruf und die Bezahlung verbessern können.

Anforderungen an einen persönlichen Finanzspezialisten (PFS)

Es gibt vier Hauptanforderungen, die notwendig sind, um einen persönlichen Finanzspezialisten zu erreichen Bezeichnung, einschließlich einer CPA-Lizenz, Ausbildung, ein bestimmtes Erfahrungsniveau und das Bestehen eines Untersuchung. Einige dieser Anforderungen sind im Folgenden aufgeführt:

CPA-Lizenz und AICPA-Mitglied

Die Kandidaten müssen eine unwiderrufliche und gültige CPA-Zertifizierung erhalten oder besitzen, die von einem Staat ausgestellt wurde. Der Kandidat muss auch ein aktuelles ordentliches Mitglied der AICPA sein.

Anforderungen an Ausbildung und Erfahrung

Es gibt zwei Wege, aus denen Kandidaten je nach Erfahrungsstand wählen können.

Der Standard- und Zertifikatspfad hat die folgenden Anforderungen:

• Mindestens zwei Jahre Vollzeit-Lehrer- oder Geschäftserfahrung (oder 3000 Stunden Äquivalent) in der persönlichen Finanzplanung innerhalb der fünf Jahre vor der Beantragung des CPA/PFS
• Bis zu 1.000 Stunden Erfahrung im Bereich Tax Compliance können auf die für das PFS erforderliche Gesamterfahrung angerechnet werden
• Mindestens 75 Stunden persönliche Finanzplanung in den fünf Jahren vor der Beantragung des PFS

Der Pfad „Erfahrene“ hat folgende Anforderungen:

• Verfügen Sie über fünf Jahre Vollzeiterfahrung (oder 7.500 Stunden Äquivalent) in der persönlichen Finanzplanung
• Die AICPA gibt an, dass bis zu 2.000 Stunden Erfahrung im Bereich der Steuerkonformität auf die für das PFS erforderliche Gesamterfahrung angerechnet werden können
• Verdienen Sie mindestens 105 Stunden persönliche Finanzplanung innerhalb der sieben Jahre vor dem Bewerbungsdatum

Gemäß dem PFS-Berechtigungshandbuch müssen die Ausbildung und Erfahrung unabhängig vom Weg in einem der 12 Bereiche liegen, die den Wissensschatz der persönlichen Finanzplanung (PFP) ausmachen. Die AICPA bietet Bildungskurse für die persönliche Finanzplanung an, die die Themen dieser 12 Bereiche abdecken. Es können jedoch bestimmte anerkannte Kurse einer anerkannten Universität oder Hochschule als Ersatz akzeptiert werden.

PFP Wissensdatenbank

Die 12 Bereiche, aus denen der PFP-Wissensbestand für die Ausbildungs- und Erfahrungsanforderungen besteht, sind unten aufgeführt:

1. Persönlicher Finanzplanungsprozess: Beinhaltet die Unterstützung von Kunden bei der Festlegung finanzieller Ziele, beim Sammeln von Daten und beim Aufbau von Kundenbeziehungen
2. Berufliche Verantwortlichkeiten, gesetzliche und behördliche Einhaltung: Beinhaltet die Einhaltung aller Genehmigungsanforderungen von Landes- und Bundesbehörden
3. Grundlegende Finanzplanungskonzepte: Beinhaltet Budgetierung, Analyse von Cashflow, Einkommen und Ausgabenmustern
4. Nachlassplanung: Beinhaltet die Erstellung eines Nachlassfinanzplans zur Ermittlung des Barbedarfs im Todesfall und potenzieller Steuerverbindlichkeiten
5. Gemeinnützige Planung: Beinhaltet die Bestimmung des für wohltätige Zwecke zuzuweisenden Vermögens und der verschiedenen Arten von verfügbaren Produkten wie Trusts und Lebensversicherungen
6. Risikomanagementplanung: Beinhaltet die Ermittlung der finanziellen Risiken eines Kunden, einschließlich Behinderung, Krankheit und Sachschäden, sowie die Überprüfung der verfügbaren Produkte, um diese Risiken zu mindern
7. Mitarbeiter- und Unternehmerplanung: Beinhaltet die Vergütung von Führungskräften, Optionen, die verschiedenen für Mitarbeiter verfügbaren Leistungen und steuerliche Auswirkungen
8. Investitionsplanung: Beinhaltet die Überprüfung der Kapitalgewinne und -verluste, der Risikotoleranz und der Anlagepräferenzen eines Kunden, um eine geeignete Anlagestrategie zu bestimmen
9. Alters- und Finanzplanung: Beinhaltet die Ermittlung des Bargeldbedarfs eines Kunden im Ruhestand, der finanziellen Ziele und der Ersparnisse, die zum Erreichen dieser Ziele erforderlich sind
10. Planung älterer und chronischer Krankheiten: Beinhaltet die Unterstützung der Kunden beim Verständnis der verschiedenen Pflege- und Wohnmöglichkeiten bei der Entwicklung eines Plans für die finanziellen Ausgaben
11. Bildungsplanung: Beinhaltet die Unterstützung von Kunden bei der Bildungsplanung und Finanzierungsstrategien
12. Besondere Situationen: Beinhaltet die Definition von Wohnzielen, Einkommensbedürfnissen und Festlegung der Vermögensaufteilung im Scheidungsfall

Weiterbildung

Darüber hinaus müssen PFS-Fachkräfte alle drei Jahre 60 Stunden berufliche Weiterbildung absolvieren. Jährlich müssen sie eine Gebühr von mehreren hundert Dollar entrichten, um die Bezeichnung weiterhin nutzen zu können.

Prüfung zum persönlichen Finanzspezialisten (PFS)

Die Prüfungsanforderungen für das PFS sind umfangreich und umfassen den Finanzplanungsprozess und berufliche Verantwortung mit Themen wie Steuern, Altersvorsorge, Kapitalanlagen, Versicherungen und Nachlass Planung.

Die PFS-Prüfung besteht aus 160 Fragen, von denen die Hälfte eigenständige Multiple-Choice-Fragen sind, während der Rest Fallstudien mit begleitenden Multiple-Choice-Fragen umfasst. Dazu gehören kurze Szenarien, gefolgt von 2-5 Multiple-Choice-Fragen und längere Fälle mit 12-18 zugehörigen Multiple-Choice-Fragen.

Die AICPA bietet ein kurzes Video-Tutorial mit einer simulierten Prüfungssitzung. Die Prüfung kann in einem der Prüfungszentren oder online mit einem Laptop oder durch eine beaufsichtigte Prüfung per Webcam abgelegt werden. Für die Bearbeitung stehen den Kandidaten fünf Stunden sowie eine 30-minütige Pause zur Verfügung.

Ausgenommen von der PFS-Prüfung sind CPAs, die die Zertifizierter Finanzplaner (CFP) oder Chartered Financial Consultant (ChFC) Prüfungen. Sie gelten als die Prüfungsvoraussetzungen erfüllt.

Vorteile eines persönlichen Finanzspezialisten (PFS)

Es gibt Vorteile für diejenigen, die eine PFS-Zertifizierung besitzen, und Kunden, die einen Finanzexperten suchen, der ihnen hilft, einen langfristigen Finanzplan zu entwickeln.

Fachleute haben die Möglichkeit, ihre Finanzexpertise unter Beweis zu stellen, indem sie ihr Wissen in der Finanzplanung unter Beweis stellen, was dazu beitragen kann, neue Kunden zu gewinnen. Das PFS-Zertifikat kann das Ansehen und die Berufsmarke eines Fachmanns verbessern und so die Karrierechancen mit dem Potenzial zur Einkommenssteigerung verbessern. Ein zusätzlicher Vorteil des PFS besteht darin, dass die Kandidaten über Kenntnisse in der Finanzplanung verfügen, jedoch über umfangreiche Steuer- und Unternehmensfinanzierung Expertise als CPA.

Ein CPA, der über ein PFS verfügt, kann besonders für Kunden von Vorteil sein, die ein Finanzsystem entwickeln möchten Plan, der sich an ihren langfristigen Zielen ausrichtet und gleichzeitig steuerlich und buchhalterisch profitiert Dienstleistungen. Ein weiterer Vorteil für die Kunden besteht darin, dass sie Zugang zu einem Experten erhalten, der ein Experte für Alters- und Nachlassplanung sowie Vermögenserhalt und Renteneinkommen ist.

PFS vs. CFP

Obwohl der persönliche Finanzspezialist und zertifizierter Finanzplaner (CFP) haben viele Gemeinsamkeiten, es gibt deutliche Unterschiede zwischen den beiden Bezeichnungen. CPAs mit PFS-Zertifizierung verfügen über fundierte Kenntnisse in den Bereichen Rechnungswesen, Steuern, Jahresabschluss, und Vermögensverwaltung. Ein CFP gilt jedoch als eine Art Finanzberater, da es vom Certified Planner Board of Standards, Inc.

Infolgedessen besteht eine treuhänderische Verantwortung, die CFPs einhalten müssen, was bedeutet, dass sie eine Finanzberatung im besten Interesse ihrer Kunden anbieten müssen. CFPs müssen einem strengen Ethikkodex folgen, wie er im Ethikkodex des Certified Planner Board of Standard beschrieben ist.

Ähnlich wie bei einer PFS-Bezeichnung muss eine Person, um eine CFP zu erhalten, 6.000 Stunden Berufserfahrung haben und einen Bachelor-Abschluss einer akkreditierten Universität besitzen. Sowohl die CFP- als auch die PFS-Zertifizierung ermöglichen es den Kandidaten, auf einige der Anforderungen zu verzichten, wenn sie einen CFA besitzen. Das CFP erfordert jedoch keine vorherige Zertifizierung der Kandidaten, was im Gegensatz zu der PFS-Voraussetzung für den Besitz einer CPA-Zertifizierung steht.

Die Vorteile und Beschäftigungsmöglichkeiten einer CFP in PFS sind zahlreich, und beide Zertifizierungen bieten Karrieren in der persönlichen Finanzplanung, im Ruhestand und in der Steuerplanung. Während ein CFP es einer Einzelperson ermöglicht, Investitionsplanung anzubieten, ermöglicht ein PFS einer Einzelperson aufgrund der CPA-Zertifizierung, Finanzmanagement auf Corporate-Finance-Ebene anzubieten.